Z mojego doświadczenia wynika, że przedsiębiorcy dzielą się na dwie grupy. Pierwsza to ci, którzy wszystko robią skrupulatnie i na czas – mają uporządkowane dokumenty, wiedzą, ile podatku zapłacą, i nie martwią się, że coś ich zaskoczy. Druga grupa to ci, którzy zostawiają wszystko na ostatnią chwilę, licząc, że „jakoś to będzie”.

Jeśli należysz do pierwszej grupy, gratulacje! Działając systematycznie, masz pełną kontrolę nad finansami, możesz lepiej planować wydatki i uniknąć niepotrzebnego stresu. Dodatkowo masz czas, by skorzystać z ulg podatkowych i zoptymalizować swoje rozliczenie.

Natomiast jeśli należysz do drugiej grupy… cóż, wiem, że życie przedsiębiorcy bywa chaotyczne, ale zostawianie Self Assessment na ostatnią chwilę to ryzykowna strategia. Pośpiech często prowadzi do błędów, które mogą skutkować korektami, a w najgorszym przypadku – karami za spóźnienie. Może się też okazać, że kwota podatku jest wyższa, niż się spodziewałeś, a czasu na przygotowanie brakuje.

Dlatego dziś podpowiem Ci, jak w kilku krokach przygotować się do rozliczenia tak, abyś mógł spać spokojnie i uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek. 

5 kroków do sukcesu!

Przed rozliczeniem Self Assessment w UK warto przejść przez kilka kluczowych kroków, aby uniknąć błędów i nieprzyjemnych niespodzianek. Przygotowałam listę 5 najważniejszych kroków, które warto wykonać tuż po zakończeniu roku podatkowego (przypominam – 5 kwietnia), aby uniknąć nieprzyjemności i stresu. 

1. Zbierz wszystkie niezbędne dokumenty i informacje

Do rozliczenia self assessment będziesz potrzebować kilku niezbędnych dokumentów, na podstawie których będzie możliwe wyliczenie wszystkich Twoich przychodów oraz kosztów w danym roku podatkowym. Sprawdź, czy masz:

– P60 (jeśli masz dochód z etatu)
– P45 (jeśli zmieniłeś pracę)
– P11D (jeśli otrzymałeś benefity od pracodawcy)
– Faktury i rachunki (sprzedażowe oraz kosztowe)
– Wyciągi bankowe (zwłaszcza jeśli masz osobne konto firmowe)
– Informacje o przychodach z wynajmu, inwestycji, dywidend, w tym zagranicznych (np. emerytura z Polski)

2. Sprawdź, czy masz aktywne konto w HMRC i login do Self Assessment

Jeśli pierwszy raz składasz rozliczenie self assessment, upewnij się, że masz aktywne konto Government Gateway ID (link tutaj). Jeżeli nie masz tego konta, to warto je założyć. Tam będziesz mieć wszelkie niezbędne informacje na temat spraw podatkowych Twojej firmy, możesz przez nie samodzielnie złożyć rozliczenie podatkowe oraz sprawdzić ile podatku masz do zapłaty. 

Sprawdź również, czy masz kod UTR (Unique Taxpayer Reference). Jeśli zgubiłeś ten numer, to znajdziesz go m.in. na koncie Government Gateway. 

3. Zweryfikuj koszty i ulgi podatkowe, które możesz odliczyć

Jak zapewne wiesz, od przychodu, który przynosi Twoja firma, możesz odliczyć niektóre koszty prowadzenia biznesu oraz ulgi podatkowe. Dzięki temu w legalny sposób obniżysz swój podatek dochodowy. 

Osoby samozatrudnione mogą odliczyć koszty, takie jak: koszt biura, sprzętu, samochodu, oprogramowania, marketingu, zakup materiałów, księgowa itp.
Natomiast osoby wynajmujące nieruchomości będą mogły odliczyć np. część odsetek od kredytu hipotecznego, opłaty za zarządzanie nieruchomością, remonty

Więcej na temat kosztów znajdziesz tutaj (klik)

Oprócz tego, jako przedsiębiorca możesz skorzystać z ulg podatkowych, np. Marriage Allowance (ulga podatkowa dla małżeństw), Home Allowance (jeżeli pracujesz z domu), Capital Allowance (ulga na zakup sprzętów i maszyn). To, jaka ulga Ci przysługuje zależy od Twojej indywidualnej sytuacji i polecam kontakt z moim biurem, w celu uzyskania profesjonalnej porady. 

4. Oblicz swój podatek i sprawdź zaliczki na kolejny rok

Po podliczeniu wszystkich swoich przychodów, odliczeniu kosztów oraz należnych ulg podatkowych, możesz przejść do obliczenia podatku za dany rok podatkowy. W tym celu możesz skorzystać z dostępnych kalkulatorów online, np. z tego (klik). 

Jeśli twój podatek wynosi ponad £1,000, HMRC może wymagać tzw. “Payments on Account”, są to zaliczki na przyszły rok podatkowy. Zaliczka ta wynosi dokładnie tyle, ile wyliczony podatek i płatna jest w dwóch ratach:

• 1 rata w wysokości 50% zaliczki, płatna wraz z podatkiem do 31 stycznia 
• 2 rata w wysokości 50% zaliczki, płatna do 31 lipca kolejnego roku.

5. Złóż deklarację i opłać podatek na czas

Teraz omówimy kilka terminów, więc warto, abyś zanotował/a te daty w kalendarzu, by ich nie przegapić. 

Rok podatkowy trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia. Po zakończeniu roku podatkowego masz czas aż do 31 stycznia na rozliczenie się ORAZ zapłatę podatku. Jeżeli HMRC nakazuje zapłatę zaliczki, to kolejna transza płatna jest do 31 lipca. Podatek możesz zapłacić przelewem, kartą lub ustawić Direct Debit. 

Pamiętaj, że terminowe rozliczenie się i zapłata podatku jest bardzo ważne. Dzięki temu unikniesz kary £100 na wstępie za brak rozliczenia na czas oraz kolejnych kar, jeżeli pomimo tej pierwszej dalej nie wyślesz rozliczenia. 

Mam nadzieję, że dzięki tym krokom unikniesz stresu i ewentualnych kar za spóźnienie! Jeżeli potrzebujesz pomocy z rozliczeniem, skontaktuj się ze mną już teraz: contact@wojtusaccountancy.co.uk